===== Roční závěrka ===== Zde naleznete informace o uzavření účtů a otevření hlavní knihy. Informace o počátečních stavech PAP účtů naleznete zde: ==== Úvodní informace ==== Účetní závěrka se zpracovává k 31.12. ve volbě Uzávěrky – Roční uzávěrky. Před spuštěním musí být zaúčtovány všechny doklady, jinak Vás program upozorní a probíhá v několika krocích (závěrečné zápisy I a II, a otvírací zápisy). \\ \\ **Závěrečné zápisy I** se generují do deníku interních dokladů typem dokladu ZZ1 z hlavní knihy k 31.12. Uzavírají účty třídy 5 a 6 na účet 493 pro hospodářský výsledek (podle nastavení v konfiguraci je umožněno i členění na hlavní a hospodářskou činnost). Zápisy se generují v členění na nositele, uvedené v sítu pro závěrečné a otevírací zápisy, hlavní kniha k 31.12. je vypočtena v členění na stejné nositele.\\ Jiné účty v tomto chodu uzavírat nelze.\\ Výsledkem je hlavní kniha po závěrečných zápisech I, ve které jsou všechny účty třídy 5 a 6 vynulované a na účtu 493 je hospodářský výsledek, který souhlasí s hospodářským výsledkem z výkazu Zisk a ztráta k 31.12. \\ \\ **Závěrečné zápisy II** se generují do deníku interních dokladů typem dokladu Závěrečné zápisy II z hlavní knihy k 31.12 po závěrečných zápisech I. Uzavírají všechny účty (kromě účtů třídy 5 a 6 na účet 492 Konečný účet rozvažný (podle nastavení v konfiguraci je umožněno i členění na hlavní a hospodářskou činnost, ale rozlišení se nepoužívá). Zápisy se generují v členění na nositele, uvedené v sítu pro závěrečné a otevírací zápisy, hlavní kniha k 31.12. po závěrečných zápisech I je vypočtena v členění na stejné nositele jako jsou uvedeny v sítu. \\ Výsledkem je hlavní kniha po závěrečných zápisech II, ve které jsou všechny účty s nulovým konečným stavem a účet 492 má shodné obraty MD a DAL a konečný stav nulový. \\ \\ Pro zdárný průběh roční závěrky je třeba naplnit konfiguraci a síto pro roční závěrky.\\ Rovněž musí být zaúčtovány všechny doklady uzavíraného roku. \\ \\ ==== Konfigurace ==== Ve volbě Parametry – Konfigurace – Závěrečné a otevírací zápisy se definují: \\ * **1.** závěrkové účty pro hospodářský výsledek, konečný rozvažný a počáteční rozvažný účet (s možností členění na hlavní a hospodářskou činnost):\\ {{:orsoftopen:u0:pruzav1.png}} \\ * **2.** dokladová řada ke každému typu generovaných dokladů (dokladové řady je třeba předem zavést do číselníku dokladových řad, s možností rušit doklady a čísla dokladů znovu přidělovat):\\ {{:orsoftopen:u0:pruzav2.png}} \\ \\ ==== Síto pro roční závěrky ==== V této tabulce uvádíme, jaké požadavky máme na všechny druhy závěrečných zápisů.\\ \\ Nabízí se datum k 31.12. systémového roku sníženého o 1 rok, tzn. pokud generujete zápisy v roce 2021, nabízí se datum pro ZZ1 a ZZ2 31.12.2020, a OZ 1.1.2021. Lze přepsat.\\ \\ {{:orsoftopen:u0:pruzav3.png}} \\ === Typ síta === Definuje, k jakému typu závěrečného nebo otvíracího zápisu se bude definice vztahovat.\\ \\ Typ síta ZZ1 stačí založit jen pro převod dimenzí k účtům třídy 5 a 6, dále program pracuje jen na základě konfigurace a automaticky převádí jen účty třídy 5 a 6. \\ \\ === Převáděné dimenze === \\ {{:orsoftopen:u0:pruzav4.png}} \\ Zaškrtnutím příslušné dimenze se určuje, která dimenze se bude převádět do generovaných zápisů a tím vstupovat do hlavní knihy. \\ \\ Např. výše uvedeným zápisem definujeme, že při generování otevíracích zápisů budeme převádět kromě účtu (převádí se vždy) i organizaci a kapitolu. Znamená to, že ostatní dimenze z hlavní knihy po závěrečných zápisech I budou do otevíracích zápisů nulovány. \\ \\ === Definování výjimek === \\ {{:orsoftopen:u0:pruzav5.png}} \\ Pokud je třeba zadat změnu některé dimenze, definujeme jí v dolní části síta pro vstup a výstup, a to vždy pro konkrétní účet. Tato část se nevyplňuje, pokud nepotřebujete měnit na výstupu žádný údaj. \\ \\ Pro změnu některé dimenze musí být vždy vyplněno pole Účet na vstupu i výstupu i v případě, že se účet měnit nebude, a mění se jen další dimenze. Pak stačí vyplnit jen účetní třídu. ==== Zpracování závěrky ==== Jednotlivé akce závěrky se spouští postupně v přesném pořadí. Jsou umístěny pod volbou Uzávěrky. \\ \\ {{:orsoftopen:u0:pruzav6.png}} === Kontrola platnosti dimenzí === Před zpracováním závěrky je možné vytisknout kontrolu platnosti dimenzí pro následující rok. \\ Volba se spouští v ikoně Tisky nad hlavní knihou k 31.12. v sestavě budou označeny dimenze, které nemají v následujícím roce platnost. Pokud je budete převádět do nového účetního roku, je třeba jim platnost v účtovém rozvrhu prodloužit, případně pomocí síta pro otvírací zápisy dimenzi změnit. \\ Kontrolují se pouze ty dimenze, za které je vytvořena hlavní kniha k 31.12.\\ \\ === Závěrečné zápisy I === Volbou **Generování ZZ1** spustíte zápis závěrečných zápisů I (typ dokladu ZZ1). Závěrečné zápisy I se generují podle nastavené konfigurace a parametrů uvedených v sítu pro závěrečné zápisy. Závěrečné zápisy uzavřou nákladové a výnosové účty na účet výsledku hospodaření 493 – analytika se převezme z konfigurace).\\ Volbou **Doklady ZZ1** lze vygenerované doklady prohlížet.\\ Volba **Hlavní kniha po ZZ1** zobrazí účty hlavní knihy po závěrečných zápisech I. Zde je vhodné zkontrolovat, že všechny účty třídy 5 a 6 mají nulový konečný stav a hospodářský výsledek na účtu 493 souhlasí s hospodářským výsledkem běžného účetního období v rozvaze k 31.12. uzavíraného roku.\\ Pokud se Vám generování ZZ1 nepovedlo, je možné vygenerované zápisy zrušit ve volbě **Mazání ZZ1**.\\ \\ === Závěrečné zápisy II === Volbou **Generování ZZ2** spustíte zápis závěrečných zápisů II (typ dokladu ZZ2). Závěrečné zápisy II se generují podle nastavené konfigurace a parametrů uvedených v sítu pro závěrečné zápisy. Závěrečné zápisy uzavřou všechny účty hlavní knihy na konečný účet rozvažný 492 – analytika se převezme z konfigurace).\\ Volbou **Doklady ZZ2** lze vygenerované doklady prohlížet.\\ Volba **Hlavní kniha po ZZ2** zobrazí účty hlavní knihy po závěrečných zápisech II. V ní musí být všechny účty vynulované, účet 492 nesmí mít zůstatek. Pokud by to tak nebylo, je nejpravděpodobnější příčinou to, že nebyly uzavřeny všechny účty obsažené v hlavní knize nebo v knize podrozvah.\\ Pokud se Vám generování ZZ2 nepovedlo, je možné vygenerované zápisy zrušit ve volbě **Mazání ZZ2**.\\ \\ === Otvírací zápisy === Volbou **Generování OZ** spustíte zápis otevíracích zápisů do nového účetního roku (s datem 1.1., typ dokladu PS). Otvírací zápisy se generují podle nastavené konfigurace a parametrů uvedených v sítu pro otvírací zápisy. Otvírací zápisy otevřou všechny účty hlavní knihy podle hlavní knihy po závěrečných zápisech I. Protiúčtem je počáteční účet rozvažný 491 – analytika se převezme z konfigurace).\\ Volbou **Doklady OZ** lze vygenerované doklady prohlížet.\\ Volba **Hlavní kniha počátečních stavů** zobrazí počáteční stavy účtů hlavní knihy. V ní nesmí mít účet 491 zůstatek. Pokud by to tak nebylo, je nejpravděpodobnější příčinou to, že nebyly převedeny všechny účty obsažené v hlavní knize nebo v knize podrozvah.\\ Zároveň je třeba zkontrolovat, že účet 493 je nulový a výsledek hospodaření z loňského roku na účtu 493 je převeden na účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. \\ Tento převod je potřeba nastavit v sítu pro otvírací zápisy.\\ Pokud se Vám generování OZ nepovedlo, je možné vygenerované zápisy zrušit ve volbě **Mazání OZ**.\\ \\