Rozdíly

Zde můžete vidět rozdíly mezi vybranou verzí a aktuální verzí dané stránky.

--- orsoftopen:g0:g0zp:g0arc [2017/01/11 13:45]
+++ orsoftopen:g0:g0zp:g0arc [2023/07/27 12:54] (aktuální)
@@ Řádek 1: / Řádek 1: @@
+====== Změny dlouhodobého majetku ======
+Změny dlouhodobého majetku jsou vedeny v tabulce **změnový soubor majetku**. Zde jsou zapsány veškeré změny všech inventárních čísel, a to jak neúčetní, tak účetní, které slouží jako podklad pro následující zaúčtování.
+Majetková změna je jednoznačně identifikován inventárním číslem a pořadím v rámci inventárního čísla.\\
+Tento soubor obsahuje kromě změn i doklady o zařazení nových inventárních čísel, o vyřazení inventárních čísel, doklady s účetními i daňovými odpisy. Existence změnového souboru je pro správnou funkci měsíční a roční uzávěrky nezbytná. Barevně jsou zvýrazňovány změny z hlediska zaúčtování (černě – zaúčtovaná změna, modře – ještě nezaúčtovaná změna, šedě – o změně se neúčtuje, červeně – chyba zaúčtování).
+===== Zobrazované údaje =====
+  * **Inventární číslo**  - jednoznačné číslo dlouhodobého majetku
+  * **Pořadí**  - pořadí v rámci inventárního čísla
+  * **Název**  - název položky dlouhodobého majetku z kmenového souboru
+  * **Pořizovací cena**  - účetní pořizovací cena majetku z kmenového souboru
+==== Změny (záložka) ====
+Základní
+  * **Kód změny**  - jednoznačný kód určující o jakou změnu se jedná, pevná vazba na číselník //g0kzm//, všechny existující kódy lze zobrazit přes volbu Parametry - Správa číselníků Majetku - Číselník kódů změn - Obsah číselníku, jedná se o číselník needitovatelný uživatelem, dodávaný autory programu
+  * **Účtování změny**  - parametr pro určení typu změny
+      * **0**  - neúčetní akce
+      * **1**  - účetní akce
+      * **2**  - daňová akce
+  * **Klíč posledního pohybu**  - kód určující, na základě jakého klíče pohybu změna vznikla, pevná vazba na číselník //g0zpo//, všechny existující kódy lze zobrazit přes volbu Parametry - Správa číselníků Majetku - Číselník pohybů - Obsah číselníku, jedná se o číselník needitovatelný uživatelem, dodávaný autory programu
+  * **Doklad změny**  - číslo dokladu, které se přiděluje až v okamžiku zaúčtování, vazba do souboru dokladů //oddokr//
+  * **Souvztažnost**  - kód souvztažnosti, na základě něj se dotahuje kontace MD, DAL, vazba do číselníku souvztažností //osouv//, složení kódu:
+      * **A**  - účetní akce/neúčetní akce (1/2)
+      * **B**  - odpisy(0), pořízení(1,2), vyřazení(3,4), účetní změny(5), převody (6,7,8,9)
+      * **CC**  - číslo pohybu (pořízení/vyřazení/změny)
+      * **D**  - druh majetku (B/P/M/T/I/D/N/Z/O)
+      * **ZZZ**  - způsob účtování
+      * **MMM**  - pořadí v rámci odpisu/rozpuštěného transferu dle účtovací masky
+  * **Útvar má dáti**  - číslo dokladu, které se přiděluje až v okamžiku zaúčtování, vazba do souboru dokladů //okutv//
+  * **Příznak zaúčtování**  - kód pro rozlišení zaúčtovaných a nezaúčtovaných vět
+      * **0**  - nezaúčtováno - není v interních dokladech
+      * **1**  - zaúčtováno
+      * **2**  - neúčtuje se
+      * **3**  - účtování zrušeno
+      * **4**  - neúčtuje se dle konfigurace
+      * **5**  - nedozaúčtováno - je v interních dokladech, ale není zaúčtováno z důvodu chyby
+      * **8**  - neúčtovaná souvztažnost
+  * **Chyba zaúčtování**  - kód pro rozlišení chyby při zaúčtování
+      * **0**  - bez chyb
+      * **1**  - chybí účet
+      * **4**  - chyba PAP
+      * **5**  - chyba interního dokladu
+      * **9**  - chybí souvztažnost
+  * **Typ majetku**  - další možné zatřídění dlouhodobého majetku, vazba na číselník //g0typ//
+Číslo účetního zápisu
+  * **Rok**  - účetní rok, ve kterém došlo k zaúčtování dané změnové věty
+  * **Měsíc**  - období účetního roku, ve kterém došlo k zaúčtování dané změnové věty
+  * **Soubor**  - číslo souboru, pod kterým došlo k zaúčtování (pokud se jednalo o dávku, je toto součástí názvu dávky)
+  * **Závod**  - závod (první 2 místa z útvaru), ve kterém došlo k zaúčtování dané změnové věty
+  * **Dokladová řada**  - dokladová řada, ve které došlo k zaúčtování dané změnové věty
+  * **Dávka**  - dávka, ve které došlo k zaúčtování dané změnové věty
+  * **Doklad**  - číslo dokladu - generuje se až v okamžiku vlastního zaúčtování
+Další specifikace
+  * **Období zpracování**  - období zpracování Majetku, ve kterém vznikla daná změnová věta
+  * **Text**  - text, volitelně zadávaný při prováděné změně (např. při pořízení - č.faktury apod.)
+  * **Činnost**  - bude odstr.
+  * **Zakázka**  - zakázka, která byla na kmenové větě v okamžiku zápisu změnové věty
+  * **Korekce**  - obnos představující vzorec "Nová hodnota mínus Původní hodnota", v případě odpisů je to hodnota odpisu
+  * **Účetní datum**  - účetní datum, které souvisí s prováděno změnou - např. datum pořízení
+  * **Datum změny**  - počítačové datum, kdy vznikla právě tato změnová věta
+  * **Číslo pracovníka**  - číslo pracovníka, který způsobil, že vznikla právě tato změnová věta
+==== Dimenze (záložka) ====
+Na druhé záložce jsou v případě účtování zobrazeny účtovací řetězce pro danou změnu doplněné na základě číselníku souvztažností.
+==== PAPy (záložka) ====
+Na třetí záložce jsou v případě účtování zobrazeny údaje PAP pro danou změnu doplněné buď na základě číselníku souvztažností nebo podle příslušných PAP účtů pro daný pohyb.
+Zavedení pomocného analytického přehledu (dále jen "PAP") vyplývá z evropských nařízení o Evropském systému národních a regionálních účtů ve Společenství - ESA 95. Mezi organizace mající povinnost vyplňovat PAP patří rozpočtové organizace a státní příspěvkové organizace.
+{{:orsoftopen:g0:g0arc:papy_zmeny.png}}
+===== Editace =====
+U nezaúčtované změnové věty, která spadá do aktuálního období zpracování, lze změnit příznak zaúčtování z 0 (nezaúčtováno) na 3 (účtování zrušeno) nebo lze přenastavit vygenerovanou souvztažnost na nějakou jinou, již existující v číselníku souvztažností. \\  \\ Dále lze změnit u nezaúčtované věty jednotlivé dimenze - přes button **"Změna dimenzí"**. \\ Platí princip, že pokud nedojde ke změně klíče souvztažnosti, neaktualizují se podle této souvztažnosti dimenze. Ale pokud si změním dimenze a následně změním souvztažnost, o přenastavené dimenze přijdu. \\  \\ Pokud mám opravenou souvztažnost v číselníku souvztažností a potřebuji přenastavit dimenze podle této souvztažnosti a zároveň se nemění na změnové větě klíč této souvztažnosti, pro účely změny dimenzí je třeba změnit klíč souvztažnosti na libovolný jiný, větu uložit a pak znovu změnit klíč souvztažnosti na původní hodnotu a znovu uložit.
+Pro rozpočtové organizace lze navíc změnit u nezaúčtované věty jednotlivé PAPy - přes button **"Změna PAPu"**  . \\ Platí princip, že pokud nedojde ke změně klíče souvztažnosti, neaktualizují se podle této souvztažnosti PAPy. Ale pokud si změním PAPy a následně změním souvztažnost, o přenastavené PAPy přijdu.
+**Zrušení zaúčtování**
+Možnost zrušení zaúčtování aktuálního změnového záznamu přímo ve Finančním účetnictví a následný přepis příznaku ZUC na změnové větě. Provést lze jen v aktuálním období, pokud byla věta zaúčtovaná (ZAU=1 nebo ZAU=5). Výsledkem je, že se kromě zrušení účetního záznamu v interních dokladech vymezeruje číslo dokladu na změnové větě a do příznaku ZAU se dá 0 (= nezaúčtováno).