Zde naleznete informace o uzavření účtů a otevření hlavní knihy.

Informace o počátečních stavech PAP účtů naleznete zde:

Účetní závěrka se zpracovává k 31.12. ve volbě Uzávěrky – Roční uzávěrky. Před spuštěním musí být zaúčtovány všechny doklady, jinak Vás program upozorní a probíhá v několika krocích (závěrečné zápisy I a II, a otvírací zápisy).

Závěrečné zápisy I se generují do deníku interních dokladů typem dokladu ZZ1 z hlavní knihy k 31.12. Uzavírají účty třídy 5 a 6 na účet 493 pro hospodářský výsledek (podle nastavení v konfiguraci je umožněno i členění na hlavní a hospodářskou činnost). Zápisy se generují v členění na nositele, uvedené v sítu pro závěrečné a otevírací zápisy, hlavní kniha k 31.12. je vypočtena v členění na stejné nositele.
Jiné účty v tomto chodu uzavírat nelze.
Výsledkem je hlavní kniha po závěrečných zápisech I, ve které jsou všechny účty třídy 5 a 6 vynulované a na účtu 493 je hospodářský výsledek, který souhlasí s hospodářským výsledkem z výkazu Zisk a ztráta k 31.12.

Závěrečné zápisy II se generují do deníku interních dokladů typem dokladu Závěrečné zápisy II z hlavní knihy k 31.12 po závěrečných zápisech I. Uzavírají všechny účty (kromě účtů třídy 5 a 6 na účet 492 Konečný účet rozvažný (podle nastavení v konfiguraci je umožněno i členění na hlavní a hospodářskou činnost, ale rozlišení se nepoužívá). Zápisy se generují v členění na nositele, uvedené v sítu pro závěrečné a otevírací zápisy, hlavní kniha k 31.12. po závěrečných zápisech I je vypočtena v členění na stejné nositele jako jsou uvedeny v sítu.
Výsledkem je hlavní kniha po závěrečných zápisech II, ve které jsou všechny účty s nulovým konečným stavem a účet 492 má shodné obraty MD a DAL a konečný stav nulový.

Pro zdárný průběh roční závěrky je třeba naplnit konfiguraci a síto pro roční závěrky.
Rovněž musí být zaúčtovány všechny doklady uzavíraného roku.

Ve volbě Parametry – Konfigurace – Závěrečné a otevírací zápisy se definují:

• 1. závěrkové účty pro hospodářský výsledek, konečný rozvažný a počáteční rozvažný účet (s možností členění na hlavní a hospodářskou činnost):
  

• 2. dokladová řada ke každému typu generovaných dokladů (dokladové řady je třeba předem zavést do číselníku dokladových řad, s možností rušit doklady a čísla dokladů znovu přidělovat):
  

V této tabulce uvádíme, jaké požadavky máme na všechny druhy závěrečných zápisů.

Nabízí se datum k 31.12. systémového roku sníženého o 1 rok, tzn. pokud generujete zápisy v roce 2021, nabízí se datum pro ZZ1 a ZZ2 31.12.2020, a OZ 1.1.2021. Lze přepsat.

Definuje, k jakému typu závěrečného nebo otvíracího zápisu se bude definice vztahovat.

Typ síta ZZ1 stačí založit jen pro převod dimenzí k účtům třídy 5 a 6, dále program pracuje jen na základě konfigurace a automaticky převádí jen účty třídy 5 a 6.

Zaškrtnutím příslušné dimenze se určuje, která dimenze se bude převádět do generovaných zápisů a tím vstupovat do hlavní knihy.

Např. výše uvedeným zápisem definujeme, že při generování otevíracích zápisů budeme převádět kromě účtu (převádí se vždy) i organizaci a kapitolu. Znamená to, že ostatní dimenze z hlavní knihy po závěrečných zápisech I budou do otevíracích zápisů nulovány.

Pokud je třeba zadat změnu některé dimenze, definujeme jí v dolní části síta pro vstup a výstup, a to vždy pro konkrétní účet. Tato část se nevyplňuje, pokud nepotřebujete měnit na výstupu žádný údaj.

Pro změnu některé dimenze musí být vždy vyplněno pole Účet na vstupu i výstupu i v případě, že se účet měnit nebude, a mění se jen další dimenze. Pak stačí vyplnit jen účetní třídu.

Jednotlivé akce závěrky se spouští postupně v přesném pořadí. Jsou umístěny pod volbou Uzávěrky.

Před zpracováním závěrky je možné vytisknout kontrolu platnosti dimenzí pro následující rok.
Volba se spouští v ikoně Tisky nad hlavní knihou k 31.12. v sestavě budou označeny dimenze, které nemají v následujícím roce platnost. Pokud je budete převádět do nového účetního roku, je třeba jim platnost v účtovém rozvrhu prodloužit, případně pomocí síta pro otvírací zápisy dimenzi změnit.
Kontrolují se pouze ty dimenze, za které je vytvořena hlavní kniha k 31.12.

Volbou Generování ZZ1 spustíte zápis závěrečných zápisů I (typ dokladu ZZ1). Závěrečné zápisy I se generují podle nastavené konfigurace a parametrů uvedených v sítu pro závěrečné zápisy. Závěrečné zápisy uzavřou nákladové a výnosové účty na účet výsledku hospodaření 493 – analytika se převezme z konfigurace).
Volbou Doklady ZZ1 lze vygenerované doklady prohlížet.
Volba Hlavní kniha po ZZ1 zobrazí účty hlavní knihy po závěrečných zápisech I. Zde je vhodné zkontrolovat, že všechny účty třídy 5 a 6 mají nulový konečný stav a hospodářský výsledek na účtu 493 souhlasí s hospodářským výsledkem běžného účetního období v rozvaze k 31.12. uzavíraného roku.
Pokud se Vám generování ZZ1 nepovedlo, je možné vygenerované zápisy zrušit ve volbě Mazání ZZ1.

Volbou Generování ZZ2 spustíte zápis závěrečných zápisů II (typ dokladu ZZ2). Závěrečné zápisy II se generují podle nastavené konfigurace a parametrů uvedených v sítu pro závěrečné zápisy. Závěrečné zápisy uzavřou všechny účty hlavní knihy na konečný účet rozvažný 492 – analytika se převezme z konfigurace).
Volbou Doklady ZZ2 lze vygenerované doklady prohlížet.
Volba Hlavní kniha po ZZ2 zobrazí účty hlavní knihy po závěrečných zápisech II. V ní musí být všechny účty vynulované, účet 492 nesmí mít zůstatek. Pokud by to tak nebylo, je nejpravděpodobnější příčinou to, že nebyly uzavřeny všechny účty obsažené v hlavní knize nebo v knize podrozvah.
Pokud se Vám generování ZZ2 nepovedlo, je možné vygenerované zápisy zrušit ve volbě Mazání ZZ2.

Volbou Generování OZ spustíte zápis otevíracích zápisů do nového účetního roku (s datem 1.1., typ dokladu PS). Otvírací zápisy se generují podle nastavené konfigurace a parametrů uvedených v sítu pro otvírací zápisy. Otvírací zápisy otevřou všechny účty hlavní knihy podle hlavní knihy po závěrečných zápisech I. Protiúčtem je počáteční účet rozvažný 491 – analytika se převezme z konfigurace).
Volbou Doklady OZ lze vygenerované doklady prohlížet.
Volba Hlavní kniha počátečních stavů zobrazí počáteční stavy účtů hlavní knihy. V ní nesmí mít účet 491 zůstatek. Pokud by to tak nebylo, je nejpravděpodobnější příčinou to, že nebyly převedeny všechny účty obsažené v hlavní knize nebo v knize podrozvah.
Zároveň je třeba zkontrolovat, že účet 493 je nulový a výsledek hospodaření z loňského roku na účtu 493 je převeden na účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení.
Tento převod je potřeba nastavit v sítu pro otvírací zápisy.
Pokud se Vám generování OZ nepovedlo, je možné vygenerované zápisy zrušit ve volbě Mazání OZ.